会计出纳岗位职责的主要内容是什么?简述酒店的出纳岗位职责

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楼主 2019-04-18 14:51:10
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出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

可是对于出纳来说,有哪些职责呢?


1收款

  • 严格按公司的收入管理规定办理收款业务,收款时用验钞器审验人民币真伪,认真清点,不得发生少收、多收款现象,否则责任自负;

  • 收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等,在收据上加盖“现金收讫”章;

  • 收支票应注明支票号,同时将有关资料输入计算机,做到及时准确无误。 


2付款

严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务,工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付,不得发生少付、多付现象。


3制单与记帐 

  • 根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单,做到字迹清楚,数字准确,摘要言简意赅,当日凭证当日制单,积压单不得超过2个工作日; 

  • 负责现金账和银行账的记账工作,当天的业务必须当天入账,做到日清月结; 

  • 每日核对库存现金与现金账余额是否相符,及时核对银行存款余额,月末编制《银行存款余额调节表》; 

  • 月末与会计核对本月发生额及累计余额,做到账证、账实、账账相符。 


4现金和票据管理

  • 每日库存现金为2000元,其余存入银行,如因延误引起其他事故发生,公司将追究其经济责任; 

  • 不得坐支现金; 

  • 根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据,并追踪票据使用情况,尤其是所收取支票的入账情况。


5工资管理

  • 根据工资管理规定按时核算员工工资,编制工资源共享表,交会计审核; 

  • 根据会计和公司经理审核后的工资表,进行工资发放。


6报表规定

根据报表管理规定每日向深港财务上报《现金/银行存款日报表》,每月上报《工程收入月报表》和《管理人员工资表》。 



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